全国股转公司相关负责人表示，现场检查是证券交易场所履行一线监管职责的重要方式。全国股转公司积极应对深化新三板改革对挂牌公司质量的更高要求，在前期已对部分挂牌公司开展现场检查的基础上，不断创新监管机制，探索出“日常审查+公开问询+现场检查”的现场监管与非现场监管联动模式。
全国股转公司相关负责人表示，现场检查是证券交易场所履行一线监管职责的重要方式。全国股转公司积极应对深化新三板改革对挂牌公司质量的更高要求，在前期已对部分挂牌公司开展现场检查的基础上，不断创新监管机制，探索出“日常审查+公开问询+现场检查”的现场监管与非现场监管联动模式。
今年以来，在中国证监会的指导下，全国股转公司已联合地方证监局对26家挂牌公司开展现场检查，有效增强了自律监管的主动性、全面性和震慑力。
在具体工作开展上，全国股转公司在现场检查对象的选取上，与证监局密切沟通，以风险和问题为导向，主要关注公众性高，风险外溢性强或涉嫌存在违规或举报等事项的公司；在人员配备上，由公司监管人员、证监局和会计师事务所专家组成现场检查小组；在现场检查准备上，利用新三板信息披露智能监管系统（简称“利器系统”）的数据分析，结合年报审查和日常监管等情况排查潜在风险点，力求目标明确。在检查重点上，主要关注信息披露、公司治理和内部控制的合规性，实际控制人等关键主体行为规范性，会计核算和财务管理的合规性等。
从现场检查的情况来看，多数企业挂牌以来，公司合规能力逐步提升，逐步提高公司治理水平，完善内部控制制度，能够规范履行基本的信息披露义务，新三板对中小企业的规范培育功能得到有效发挥。在检查过程中，也发现部分挂牌公司存在财务基础薄弱、内部控制制度执行不到位等问题。
例如收入确认或成本费用核算不规范，资产减值计提不充分，重大事项未履行审议程序等。部分企业出现这些问题的原因，主要是其进入公开证券市场的时间比较短，提高信息披露和公司治理质量，特别是强化其财务规范基础是一个长期的过程。全国股转公司已根据现场检查结果，“点对点”督促相关挂牌公司积极整改规范，逐家跟进落实情况，确保现场检查真正发挥“促规范、压整改、防风险”的有效作用。对个别涉嫌违规的公司，将根据情节轻重采取相应监管措施。
针对现场检查中发现的共性问题，在提高挂牌公司质量的总体安排下，全国股转公司将进行重点分析，并将于近期开展提高财务规范性专项行动，通过研讨倡议、自查改进和专项培训等方式，夯实公司的财务规范基础，提高信息披露质量。
全国股转公司相关负责人指出，下一步，全国股转公司将重点做好以下工作，一是完善现场检查制度，进一步明确现场检查启动、内容及方式、程序等事项，规范现场检查行为；二是加强与证监会有关部门及派出机构的监管协作，逐步形成常态化现场检查工作机制，充分发挥行政监管与自律监管的协同作用，形成提高挂牌公司质量的监管合力；三是持续优化利器系统功能，根据现场检查发现的普遍性问题，通过增加样本数量、优化指标体系、补充审查维度等对系统进行优化训练，增加现场检查所需的外部数据来源，提高线索发现和风险预警的能力；四是研究提高违规成本，对重大违规行为加大处罚力度，对情节特别严重的，移送证监会进行立案调查，优化生态市场环境。
本文内容仅代表作者观点，不代表本站立场，如若转载，请注明出处：https://www.fx220.com/redian/guzhi/43309.html
相关推荐
-
证券日报头版评论：上市公司年末搞突击交易 “冲时点美颜”不可取
临近年底，依靠“卖房”、“卖子（公司）、“换会计（政策）”等手法“续命保壳”的上市公司有所增加。其中，虽然不乏资产定价公允、有益于公司主业长远发展的正常重组动作，但也确实有公司属于“冲时点业绩美颜”。
-
最大规模扩容！MSCI纳A因子再升 近3000亿资金等待入场
中新经纬客户端11月26日电 （冯方）今日（26日）收盘后，MSCI年内最大幅度的A股权重提升将正式生效。自2018年以来，A股已历经四次MSCI扩容，扩容生效后沪深股市多次大涨，北上资金也大量流入。那么，此次MSCI扩容后A股走势如何？资金又将流向哪里呢？
-
目前现货黄金交易合法的吗？
现货黄金交易合法吗？这是一个投资者很关心的问题，但是什么所谓的合不合法根本是不成立的一个论点，难道做现货黄金是违法，会被抓捕归案？这是不可能的。其实读者关心的是现货黄金交易安不安全，并不是什么好事者炒作出来的合不合法。
-
财经早餐：贸易前景向好黄金重挫30美元 日元创逾五个月来新低
周四（11月7日）英国央行利率决议按兵不动，美元指数刷新近三周高点至98.23，美元兑避险日元攀升至逾五个月高位。金价暴跌，现货黄金一度重挫近2%，创10月1日以来新低至1460.70美元/盎司，贸易形势转好遏制了避险需求。油价走高，由于贸易争端取得进展，原油需求获得支撑。
-
主力资金双十一买了啥？ 北上资金趁“打折”抢购这一热门概念股
2019年双十一已经落下帷幕，各公司开始公布喜人的销售量，据星图数据统计，双十一当天，各电商平台销售额约4101亿元，同比增长30%。而投资者更关心的是，双十一主力资金抢购了啥。
-
证券时报头版评论：资本市场需要一大批高质量上市公司
没有一大批好的上市公司，就不可能有强大的资本市场，推动上市公司提高质量已成为当前资本市场全面深化改革的重要任务。证监会已研究制定了提高上市公司质量行动计划，可以预期，上市公司整体质量将会有较大幅度的提升。
-
航运业风险管理工具将添利器
11月28日，由上海航运交易所主办的第十届上海航运交易论坛在上海举行，论坛的主题为“航运风险的应变之策”。上海期货交易所（下称上期所）理事长姜岩出席并发表“航运市场避险工具：集装箱运价指数期货”的主题演讲。
-
MSCI最大扩容 千亿增资来袭
11月26日收盘后，MSCI年内第三次扩容将正式生效，届时中国大盘A股纳入因子将从15%提升至20%。而此次扩容是年内最后一次，也是规模最大的一次。分析指出，A股纳入MSCI的权重进一步提升，将为A股引入千亿元的增量资金。值得一提的是，在MSCI纳入比例提升的同时，公募基金市场中的MSCI主题基金年内业绩表现同样亮眼，截至11月22日，平均净值增长率接近30%，最高收益更是超过50%。
